МойКарманСуть за 30 секунд
Декларация 3-НДФЛ — отчёт о доходах, которые работодатель за вас не закрыл, и заявление на вычеты. Обязанная сдача — до 30 апреля следующего года. Только вычет без новых доходов — до 3 лет, без штрафа за «поздний вычет». Большинство ошибок — пропущенный доход с брокерского отчёта.
Как это работает
Обязательно декларируют: продажу жилья раньше минимального срока владения, сдачу квартиры как физлицо, подарки не от близких родственников, зарубежные счета и ряд инвестдоходов, которые брокер не удержал. Штраф за несдачу и пени — отдельно от самого налога.
Только вычет (квартира, лечение, ИИС) можно заявить в течение трёх лет. Сдали 3-НДФЛ в 2026-м за 2023–2025 годы — нормально. Камеральная проверка до 3 месяцев, потом деньги на карту.
Кабинет налогоплательщика на nalog.gov.ru подтягивает справки 2-НДФЛ и часть данных брокера. Остаётся приложить договоры и реквизиты. Госуслуги тоже умеют, но первоисточник — ФНС.
Брокер по российским бумагам обычно сам удерживает НДФЛ. Декларация нужна, если были убытки к переносу, иностранные бумаги, крипта, валюта на вкладе сверх лимита, которую банк не учёл так, как вы думаете. Сверяйте справку брокера, а не скрин приложения.
- 1Доходы за год
- 2Вычеты
- 3Декларация
- 4Проверка ФНС и возврат
Как это бывает в жизни
Типичная ситуация, не рекомендация и не история клиента.
Соня продала гараж и не знала, что декларация всё равно нужна
Соня, 48 лет, продала гараж раньше срока владения за 400 000 ₽. «Вычет 250 тысяч, почти ничего». Декларацию всё равно ждали: сумма продажи больше вычета. Она подала до 30 апреля, налог до 15 июля. Вклад закрывать для этого не пришлось. Теперь срок владения смотрит до объявления на Авито.
Кому подходит — а кому нет
Подходит
- Продавали жильё, сдавали квартиру, получали инвестдоход без полного удержания
- Хотите вычет за прошлые три года
- Есть брокерский отчёт, который не совпадает с «нулевым» ощущением
Не подходит
- Только зарплата в одном месте, вычетов нет — работодатель уже всё сдал
- Хотите «обнулить налог схемой» — декларация для этого не инструмент
Риски и подводные камни
- 30 апреля — дедлайн именно обязанной декларации; вычет можно позже, налог — нет.
- Забыли доход — ФНС сравнит с банками и брокерами, доначислит, начислит пени.
- Ошибка в реквизитах карты задерживает возврат на недели.
- Иностранные счета и крипта — отдельные правила; «не знал» не аргумент.
Чек-лист перед решением
- Понял(а), обязан(а) ли сдавать до 30 апреля или только хочу вычет
- Сверил(а) 2-НДФЛ, справку брокера и свои продажи жилья
- Приложил(а) договоры и реквизиты счёта
- Поставил(а) напоминание на камералку: до 3 месяцев